Már csak 5 év múlva lehet megúszni a szociális hozzájárulási adót

A kormány változtatást eszközölt a kamatot terhelő szochóval kapcsolatosan, így már nem lehet használni ezt a kiskaput.

2025. január 1-től megváltozik a tartós befektetési számlákkal (tbsz-ekkel) kapcsolatos kiskapu. Eddig a jogszabály egy teljesen legális kiskaput biztosított a 2023. július 1-től érvényes szocho kikerülésére azzal, hogy a tbsz-re tett befektetést nem terhelte szocho.

Akkor sem, ha az első 3 évben kivette a pénzt a betétes. Leadózta a kamatadót és ezzel meg is volt minden állami elvonás.

2025. január 1-től mindez megváltozik. Megszűnik ugyanis a szochomentesség a tbsz-re tett pénzek esetében, a kamatokat terhelni fogja a 13 százalékos elvonás. Itt semmiféle kedvezmény nem érvényes, ezt mindenképpen ki kell fizetni, kivéve azokat az eseteket, amikor eddig sem kellett szochót fizetni. Ilyen például az ingatlanalapok befektetési jegye.

Januártól kezdve a szochótól is csak akkor lesz mentes a befektetés, amikor a kamatadó.

Így fest az új helyzet 2025. január 1-től:

tbsz-en tartás időtartama szocho mértéke
kevesebb, mint 3 naptári év a kamat 13 százaléka
3 évtől kevesebb, mint 5 naptári évig a kamat 8 százaléka
5 naptári év leteltét követően NINCS szocho!

Mivel a tbsz-t megkezdeni csak tört évvel lehet, melynek a naptári év utolsó napja a vége, ezért 2024. decemberében nyitva a tbsz-t, még elindítható az 5 naptári év takarékoskodása 2025. január 1-től.

De a szochót már nem lehet megúszni, csak akkor, ha 5 évig benne tartja a pénzét az ügyfél. A hagyományos bankbetétekkel ellentétben ez még így is előnyös, hiszen a hagyományos bankbetétnél nincs mód megúszni a szochót, így 15 százalék helyett 23 százalék állami elvonás terheli a kamatot.

Érdemes ezt megúszni, ha lehet.

Olvasd el a részletes útmutatónkat a tbsz-ről és fektesd be a pénzed mihamarabb, ne várj még egy naptári évet az 5 éves szocho-mentesítő periódus megkezdésével!

Kategóriák